¿Debo declarar mi cuenta de Plus500 a Hacienda?
Si tienes una cuenta en Plus500 y resides fiscalmente en España, la respuesta rápida es sí, debes declararla a Hacienda. Pero no te preocupes, vamos a desglosarlo paso a paso para que te quede claro qué tienes que hacer y por qué.
Obligación de declarar tus cuentas en el extranjero
Plus500 es un bróker online con sede fuera de España, lo que significa que si operas con ellos, estás utilizando una cuenta extranjera. Por tanto, si el saldo de tu cuenta en Plus500 o el valor de tus inversiones supera los 50.000 € a 31 de diciembre, estás obligado a presentar el Modelo 720. Este es un formulario informativo que exige Hacienda para conocer tus bienes en el extranjero.
Importante: no declarar el Modelo 720 si estás obligado puede conllevar sanciones elevadas, aunque estas se han suavizado en los últimos años tras el tirón de orejas desde Europa.
Declaración de ganancias y pérdidas
Independientemente de si presentas el Modelo 720 o no, debes declarar todas las ganancias y pérdidas que obtengas al operar en Plus500. Esto se hace en la declaración de la renta (IRPF), en el apartado de rendimientos del capital mobiliario o ganancias patrimoniales, según el tipo de operación que realices (acciones, CFDs, criptomonedas, etc.).
Cada venta o cierre de operación con beneficio o pérdida se declara. Además, Plus500 no comunica automáticamente estos datos a la Agencia Tributaria, por lo que eres tú quien debe llevar un buen control de tus operaciones.
¿Y si solo tengo dinero ahí, pero no he operado?
Si solo has depositado dinero y no has hecho ninguna operación, no tienes que declarar beneficios porque no existen, pero si el saldo supera los 50.000 €, sí deberías declarar la cuenta en el Modelo 720.
Claves importantes:
- Plus500 no ofrece compra directa de acciones o ETFs físicos, solo derivados como CFDs.
- Los CFDs no tributan hasta que se cierra la operación, momento en el cual se consolida la ganancia o pérdida.
- Tú debes hacer el seguimiento de tus operaciones, ya que Plus500 no retiene ni informa a Hacienda.
Cómo declarar ganancias patrimoniales de acciones y ETFs dentro de Plus500
Después de ver cómo declarar intereses y dividendos, ahora vamos con el tema más habitual para muchos inversores: las ganancias patrimoniales. Es decir, el beneficio (o pérdida) que obtienes al cerrar una operación con acciones, ETFs u otros activos. En el caso de Plus500, recuerda que no estás comprando activos físicos, sino invirtiendo a través de CFDs, pero eso no te exime de declarar correctamente tus ganancias o pérdidas.
Aquí tienes la mejor guía paso a paso para no dejarte nada por el camino.
✅ Paso a paso para declarar ganancias o pérdidas patrimoniales
1. Identifica todas las operaciones cerradas durante el año fiscal
Solo se declaran las operaciones cerradas. Si aún tienes una posición abierta, no se considera ganancia ni pérdida consolidada.
2. Calcula la ganancia o pérdida de cada operación
Para cada CFD sobre acciones o ETFs cerrado, resta el precio de venta menos el precio de compra, ajustando comisiones si las hubiera.
3. Agrupa las operaciones por tipo de activo
Aunque todos los CFDs se declaran como ganancias patrimoniales, es útil que diferencies por tipo: acciones, ETFs, materias primas, etc.
4. Accede a Renta WEB
Entra en el portal de la Agencia Tributaria y abre tu declaración de IRPF.
5. Ve al apartado de “Ganancias y pérdidas patrimoniales” derivadas de transmisiones
Este es el apartado específico para declarar ventas de activos financieros.
6. Casilla 1624 (y siguientes)
Aquí deberás introducir, una por una (o agregadas si son del mismo tipo y con fechas similares), tus operaciones. Indica:
- Fecha de adquisición
- Fecha de transmisión
- Valor de adquisición
- Valor de transmisión
- Ganancia o pérdida resultante
7. Indica que no ha habido retención
Plus500 no practica retención fiscal automática, así que marca la casilla correspondiente y asegúrate de declarar el total bruto.
8. Si has tenido pérdidas, también debes incluirlas
Puedes compensar pérdidas con ganancias del mismo año o incluso arrastrarlas a ejercicios futuros durante cuatro años.
📌 Tributación de las plusvalías en 2024
Las ganancias patrimoniales tributan en la base del ahorro, con los siguientes tramos:
- 19 % hasta 6.000 €
- 21 % de 6.000 € a 50.000 €
- 23 % de 50.000 € a 200.000 €
- 27 % a partir de 200.000 €
⚠️ Ojo con los errores más comunes
- Declarar operaciones abiertas: solo se declaran las cerradas.
- Olvidar las pérdidas: también ayudan a rebajar impuestos.
- No llevar control de las operaciones: Plus500 no informa a Hacienda, todo depende de ti.
Consejo práctico: guarda un Excel o un archivo con todas tus operaciones cerradas del año. Apunta fechas, importes y beneficios o pérdidas. Te ahorrará muchos dolores de cabeza cuando llegue la Renta.
👉 Aquí tienes la mejor guía sobre Impuestos e inversiones.
¿Es obligatorio presentar el Modelo 720 con Plus500?
Después de repasar cómo tributan los productos y beneficios generados en Plus500, toca hablar de uno de los temas que más dudas genera: el Modelo 720. Este modelo no tiene que ver con declarar ganancias o pagar impuestos, sino con informar a Hacienda sobre bienes y derechos situados en el extranjero.
Y sí, puede que tengas que presentarlo si inviertes a través de Plus500. Vamos a verlo en detalle.
🧾 ¿Qué es el Modelo 720 y para qué sirve?
Es una declaración informativa que se presenta entre enero y marzo del año siguiente, para que Hacienda conozca qué bienes tienes fuera de España. Entre esos bienes se incluyen cuentas bancarias, acciones, fondos, seguros y valores depositados en el extranjero.
✅ ¿Cuándo tengo que presentar el Modelo 720 por Plus500?
Debes presentarlo si:
- El saldo total de tu cuenta en Plus500 (o en conjunto con otras cuentas extranjeras) supera los 50.000 € a 31 de diciembre del año anterior.
- O si el valor de las inversiones depositadas en Plus500 supera también los 50.000 €.
Es decir, aunque no tengas una cuenta bancaria clásica en Plus500, si mantienes activos financieros extranjeros a través de este bróker, Hacienda quiere estar informada.
Importante: si ya presentaste el Modelo 720 en años anteriores, solo tienes que volver a presentarlo si se supera en más de 20.000 € el valor declarado o si has cancelado activos anteriores.
⚠️ ¿Qué ocurre si no lo presento?
Aunque las sanciones se han reducido tras las presiones de la Unión Europea, seguir ocultando bienes en el extranjero puede ser motivo de inspección y sanción. La clave es simple: si superas los umbrales, declara. No pagarás nada por hacerlo, solo estás informando.
📅 ¿Cuándo se presenta?
El Modelo 720 se presenta del 1 de enero al 31 de marzo del año siguiente al ejercicio que se declara. Por ejemplo, si en 2024 tu cuenta en Plus500 supera los 50.000 €, tendrás que presentar el modelo en el primer trimestre de 2025.
¿Qué ocurre si no declaro mis inversiones en Plus500?
Ya hemos visto cómo declarar correctamente tus ganancias, intereses y saldos en Plus500, así como la obligación de presentar el Modelo 720 en determinados casos. Pero ahora toca abordar una pregunta clave que muchos inversores se hacen: ¿qué pasa si no declaro mis inversiones en Plus500?
La respuesta es clara: no declarar puede traerte problemas fiscales serios, incluso aunque no lo hagas con mala intención. Aquí te explico las consecuencias reales, sin alarmismos, pero con toda la verdad.
⚠️ Riesgos por no declarar en la Renta (IRPF)
Si no incluyes en tu declaración de la renta las ganancias patrimoniales o rendimientos del capital que hayas obtenido en Plus500, Hacienda lo considerará una omisión de ingresos. Esto puede conllevar:
- Requerimientos y comprobaciones por parte de la Agencia Tributaria.
- Recargos por presentación fuera de plazo, que van del 1 % al 15 %.
- Sanciones por ocultación de rentas, que pueden llegar al 50 % del importe no declarado.
Además, si en los años siguientes Hacienda detecta movimientos bancarios o patrimoniales que no puedes justificar, podrías enfrentarte a una inspección más profunda.
🧾 Sanciones por no presentar el Modelo 720
Si estás obligado a presentar el Modelo 720 y no lo haces, o lo haces de forma incorrecta, también puedes recibir una sanción. Aunque estas sanciones se han suavizado, siguen existiendo penalizaciones, como por ejemplo:
- Multas fijas de hasta 150 € por dato omitido.
- En algunos casos, si no puedes justificar el origen de los fondos, Hacienda puede considerar esos bienes como ganancia patrimonial no justificada, y tributar hasta un 47 % sobre el valor total.
📌 ¿Puede Hacienda enterarse?
Sí. Aunque Plus500 no informa directamente a la Agencia Tributaria española, la Administración puede cruzar información bancaria, usar acuerdos internacionales y obtener datos a través del CRS (Common Reporting Standard), un sistema de intercambio automático de información financiera entre países.
¿Cómo obtener el informe fiscal de Plus500?
Una vez tienes claras tus obligaciones fiscales con Hacienda, lo siguiente que necesitas es reunir toda la información que justifique tus operaciones y rendimientos. Y aquí entra en juego el informe fiscal de Plus500, un documento fundamental para preparar tu declaración de la renta sin errores ni olvidos.
Si operas con este bróker, es clave que sepas cómo acceder a ese informe. Te lo explico paso a paso para que no tengas problemas.
🧾 ¿Qué es el informe fiscal?
Es un resumen anual que contiene todos los movimientos relevantes para Hacienda:
- Operaciones cerradas (ganancias y pérdidas)
- Dividendos simulados o ajustes
- Intereses generados, si los hubiera
- Saldos a cierre del año
Este documento no es obligatorio que te lo proporcione el bróker, pero Plus500 suele ofrecerlo en formato PDF al cierre del ejercicio fiscal.
✅ Cómo descargar el informe fiscal en Plus500
1. Entra en tu cuenta de Plus500 desde la web o la app
Asegúrate de iniciar sesión con tus credenciales habituales.
2. Dirígete a la sección “Menú” o “Cuenta”
Suele estar en la parte superior o en el icono de usuario.
3. Busca el apartado “Documentos” o “Informes”
Ahí encontrarás los diferentes informes generados por el bróker.
4. Selecciona “Informe fiscal” o “Tax Report” del año correspondiente
Debes elegir el año fiscal que quieras declarar (por ejemplo, 2024 si haces la renta en 2025).
5. Descárgalo en formato PDF
Guarda una copia en tu ordenador. Es recomendable que lo imprimas o lo guardes también en la nube por si Hacienda te lo solicita.
6. Revisa que los datos coincidan con tus operaciones
Aunque el informe es útil, siempre es recomendable comprobar que los importes reflejados coinciden con tus propios registros.
📌 ¿Y si no lo encuentras?
Si no aparece el informe fiscal en tu perfil, puedes contactar directamente con el servicio de atención al cliente de Plus500. Suelen responder rápido y enviarte el documento sin problema.
Consejo final: revisa este informe con tiempo antes de hacer la declaración. Así, si detectas alguna operación mal registrada, puedes corregirla antes de que sea tarde.
