Bnext y Hacienda: Cómo declarar tus inversiones en la renta

¿Debo declarar mi cuenta de Bnext a Hacienda?

Si tienes una cuenta en Bnext, es muy importante que entiendas qué obligaciones fiscales implica para ti como residente fiscal en España. Aunque Bnext empezó como una fintech española centrada en pagos, en los últimos años ha evolucionado e incorporado funciones que pueden tener implicaciones fiscales, especialmente si usas su bróker online para invertir.

¿Qué tipo de cuenta tienes en Bnext?

Lo primero es saber si usas Bnext solo como cuenta para gastos o si tienes productos de inversión contratados a través de su plataforma, como criptomonedas o fondos gestionados por terceros. En este último caso, la cosa cambia bastante a efectos fiscales.

¿Es obligatorio declarar una cuenta de Bnext?

Si solo usas Bnext como cuenta bancaria o tarjeta prepago sin rendimiento, en principio no tienes que declararla específicamente en la Renta, siempre que no tengas saldos en el extranjero o rendimientos derivados de inversiones.

Sin embargo, si tienes saldos importantes en el extranjero (por ejemplo, si Bnext guarda fondos fuera de España), podrías estar obligado a presentar el Modelo 720, que es la declaración de bienes en el extranjero, si superas los 50.000 € en alguna de las categorías.

¿Y si invierto a través de Bnext?

Aquí entra la parte más delicada. Si estás usando Bnext para invertir en criptomonedas o productos de inversión ofrecidos por terceros, entonces:

• Sí estás obligado a declarar las ganancias o pérdidas patrimoniales en la declaración de la renta.
• Debes incluir todas las operaciones realizadas durante el año fiscal, tanto si has ganado dinero como si has perdido.
• Además, si los productos están gestionados desde fuera de España, podrías tener que presentar el Modelo D-6 (si se trata de valores negociables extranjeros) o el Modelo 720 (si superas los límites establecidos).

Lo que no se te puede olvidar

Aunque Bnext sea una empresa española, si alguno de los productos que ofrece implica depositar dinero o activos en el extranjero, o si la entidad gestora no tributa en España, Hacienda puede considerarlo como tenencia de bienes en el extranjero. Y ahí es donde entra en juego la obligación de declarar y tributar correctamente.

¿Mi consejo? Revisa bien las condiciones de cada producto que tengas contratado con Bnext y guarda todos los justificantes de movimientos y operaciones. Te harán falta si Hacienda pide explicaciones.

¿Qué productos de Bnext generan obligaciones fiscales?

Como vimos en el apartado anterior, no todas las operaciones con Bnext implican declarar algo ante Hacienda, pero en cuanto empezamos a usar sus servicios de inversión, la cosa cambia. Ahora vamos a entrar al detalle para que sepas qué productos ofrecidos por Bnext pueden tener consecuencias fiscales y cómo afectan a tu declaración de la renta.

Aunque Bnext nació como una alternativa digital a los bancos tradicionales, actualmente ofrece o ha ofrecido acceso a servicios financieros que pueden implicar obligaciones tributarias, especialmente cuando se trata de activos con rentabilidad o que se gestionan fuera de España.

🧾 Tabla resumen: productos de Bnext y su impacto fiscal

🟡 Nota: La mayoría de estos productos los ofrece Bnext a través de acuerdos con terceros, por lo que es fundamental identificar si la entidad depositaria está ubicada fuera de España, ya que eso es lo que activa obligaciones adicionales como el Modelo 720.

¿Y si solo uso Bnext para pagos?

En ese caso, no estás generando ninguna renta gravable ni estás obligado a declarar nada más allá de lo que Hacienda ya conoce por otros medios. Pero en cuanto empieces a usar servicios con retorno económico o con custodios extranjeros, tu situación cambia y tendrás que informar y tributar como corresponde.

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Cómo declarar los intereses de la cuenta remunerada de Bnext

Si estás usando una cuenta remunerada de Bnext, es crucial que sepas que los intereses que generas tributan como rendimientos del capital mobiliario. Y sí, eso significa que tienes que incluirlos en tu declaración de la renta.

A continuación, te dejo una guía paso a paso para que puedas declarar correctamente esos intereses sin complicarte:

1. Reúne el certificado fiscal: Bnext (o su partner financiero) debe proporcionarte un certificado con los intereses generados durante el año fiscal. Este documento es clave para conocer el importe exacto que tienes que declarar.

2. Accede al borrador de la Renta: Entra en la web de la Agencia Tributaria (sede.agenciatributaria.gob.es) y accede con tu Cl@ve, certificado digital o referencia. Haz clic en “Servicio Renta WEB”.

3. Localiza la casilla correcta: Dirígete al apartado “Rendimientos del capital mobiliario”. En el ejercicio 2024, normalmente es la casilla 27 (puede cambiar cada año, así que revisa bien la denominación: “Intereses de cuentas y depósitos”).

4. Introduce el importe bruto: Añade la cantidad total de intereses que figura en el certificado de Bnext. No pongas el importe neto, siempre debe ser el bruto.

5. Informa sobre la retención practicada (si la hay): Si se ha practicado alguna retención, debes reflejarla en la casilla correspondiente para que Hacienda la tenga en cuenta a la hora de calcular tu resultado final.

6. Verifica si procede aplicar el tipo fijo del ahorro: Estos intereses tributan dentro de la base del ahorro, lo que implica tipos impositivos escalonados (19 %, 21 %, 23 % y 27 %, según el tramo).

7. Guarda el justificante: Una vez lo hayas incluido, guarda el certificado y una copia de la declaración por si Hacienda solicita alguna comprobación posterior.

8. Finaliza tu declaración: Revisa todos los datos y presenta la declaración cuando estés listo. Puedes hacerlo directamente desde Renta WEB.

Cómo declarar dividendos en Bnext

Después de revisar cómo tributan los intereses de cuentas remuneradas, toca abordar otro tema clave: la fiscalidad de los dividendos que puedes recibir a través de Bnext si accedes a productos financieros que los generen. Aquí te dejo una guía clara y sencilla para declarar tanto dividendos nacionales como extranjeros.

1. Revisa el resumen fiscal anual: Si has recibido dividendos a través de Bnext o de un bróker asociado, debes recibir un documento donde figuren todos los pagos de dividendos, ya sean de empresas españolas o extranjeras.

2. Separa dividendos españoles y extranjeros: Es fundamental distinguir entre ambos. Los dividendos de empresas españolas ya vienen con una retención del 19 %, mientras que los extranjeros pueden haber sufrido retenciones en el país de origen.

3. Accede al borrador de la Renta: Entra en la página de la Agencia Tributaria y selecciona el servicio Renta WEB. Accede con tu método de identificación habitual.

4. Localiza la casilla adecuada: Los dividendos se declaran en el apartado “Rendimientos del capital mobiliario”. En 2024, suelen ir en la casilla 29 (“Dividendos y participaciones en beneficios”).

5. Introduce el importe bruto del dividendo: Siempre debes poner el total cobrado antes de restar la retención. El sistema calculará después la tributación correcta.

6. Declara la retención española: Si se trata de dividendos nacionales, anota la retención practicada en la casilla correspondiente para que se tenga en cuenta al calcular el resultado.

7. Declara la retención extranjera (si aplica): Para dividendos del extranjero, deberás usar el apartado “Deducciones por doble imposición internacional”. El límite a deducir será el menor entre la retención aplicada en el país de origen y lo que correspondería pagar en España.

8. Comprueba si se supera el mínimo exento: Aunque antes existía un mínimo de 1.500 € exento, eso ya no se aplica, por lo que todos los dividendos tributan desde el primer euro.

9. Guarda todos los documentos justificativos: Certificados de la entidad, extractos de dividendos cobrados y cualquier retención aplicada son esenciales en caso de revisión por parte de Hacienda.

10. Finaliza y presenta la declaración: Una vez hayas completado todos los apartados, revisa el borrador completo y procede a su presentación.

Cómo declarar ganancias patrimoniales de acciones y ETFs dentro de Bnext

Después de explicar cómo declarar los dividendos, ahora toca ver otro punto clave: la declaración de ganancias o pérdidas patrimoniales derivadas de la venta de acciones y ETFs gestionados desde Bnext. Este es uno de los apartados más importantes de tu declaración si has operado con estos productos.

Te dejo a continuación una guía paso a paso para hacerlo bien y sin complicaciones:

1. Recopila el histórico de operaciones: Necesitas tener claro el precio de compra y el precio de venta de cada acción o ETF. La diferencia entre ambos será tu ganancia o pérdida patrimonial. Esta información debe venir en el informe fiscal que te facilite Bnext o su intermediario financiero.

2. Verifica las fechas de compra y venta: Hacienda exige aplicar el método FIFO (First In, First Out), es decir, las primeras acciones compradas son las primeras que se venden. Este detalle es clave para calcular correctamente la ganancia.

3. Accede al borrador de la Renta: Entra al portal Renta WEB de la Agencia Tributaria con tus datos de identificación.

4. Ve al apartado “Ganancias y pérdidas patrimoniales”: En el ejercicio 2024, normalmente encontrarás esta información en la casilla 1624 y siguientes, donde se declaran transmisiones de acciones negociadas en mercados organizados.

5. Introduce los datos de cada operación: Tienes que añadir una por una cada operación, indicando fecha de compra, fecha de venta, importe de adquisición, importe de transmisión, y los gastos asociados (comisiones, cánones, etc.).

6. Marca si son operaciones en mercados extranjeros: Si has invertido en ETFs o acciones que cotizan fuera de España, debes indicarlo claramente, ya que puede afectar al tipo de retención y a la obligación de presentar otros modelos como el D-6 o el 720 si se superan los umbrales.

7. Aplica las compensaciones fiscales: Si has tenido pérdidas, puedes compensarlas con ganancias del mismo año o incluso con rendimientos del capital mobiliario (hasta el 25 %). También puedes arrastrar las pérdidas hasta 4 años.

8. Guarda toda la documentación: Certificados, justificantes de compraventa y extractos detallados de cada operación son imprescindibles si Hacienda te requiere información adicional.

9. Verifica el resultado y presenta la declaración: Una vez todo esté completo, comprueba el cálculo final y presenta tu IRPF sin errores.

¿Es obligatorio presentar el Modelo 720 con Bnext?

Tras revisar cómo declarar tus ganancias, intereses y dividendos, llega uno de los puntos que más dudas genera: ¿tengo que presentar el Modelo 720 si invierto o tengo dinero con Bnext? La respuesta depende del tipo de producto que estés utilizando y de dónde esté depositado el dinero o los activos.

¿Qué es el Modelo 720?

Es una declaración informativa obligatoria para residentes fiscales en España que tengan bienes o derechos situados en el extranjero y cuyo valor supere los 50.000 € en alguna de estas tres categorías:

• Cuentas bancarias en el extranjero
• Valores, acciones o fondos en el extranjero
• Bienes inmuebles situados fuera de España

¿Cuándo puede aplicar con Bnext?

Aunque Bnext es una empresa española, algunos de sus productos están gestionados por entidades extranjeras. Esto es lo que puede activar la obligación de presentar el Modelo 720. Por ejemplo:

• Si tienes una cuenta remunerada o de inversión gestionada por un bróker extranjero a través de Bnext.
• Si inviertes en ETFs, acciones o criptoactivos custodiados fuera de España, incluso si accedes a ellos desde la app de Bnext.

En estos casos, si el valor total de esos activos supera los 50.000 € a 31 de diciembre del año anterior, sí estarías obligado a presentar el Modelo 720.

¿Y si ya lo presentaste en años anteriores?

Solo tendrás que volver a presentarlo si:

• El valor de los bienes declarados aumenta en más de 20.000 € respecto a la última declaración.
• Se venden o cancelan activos previamente informados.

¿Qué pasa si no lo presentas?

Aunque en el pasado las sanciones eran durísimas, actualmente el Tribunal de Justicia de la Unión Europea obligó a España a suavizarlas. Aun así, sigue siendo una obligación fiscal importante, y es mejor cumplirla que exponerse a sanciones o requerimientos.

Mi consejo: si tienes dudas sobre si los activos que gestionas a través de Bnext están fuera de España y superan ese umbral, más vale revisar la documentación y, si es necesario, presentar el Modelo 720 en plazo (antes del 31 de marzo de cada año).

¿Qué ocurre si no declaro mis inversiones en Bnext?

Después de ver las obligaciones con Hacienda, una pregunta lógica es: ¿qué pasa si no declaro mis inversiones o ingresos generados a través de Bnext? Aquí no hablamos solo de una omisión técnica, sino de consecuencias que pueden afectarte económica y legalmente.

Hacienda lo puede saber (aunque no lo creas)

Aunque Bnext sea una plataforma digital, todas las entidades financieras —españolas y extranjeras con acuerdos— están obligadas a reportar cierta información a Hacienda. Además, con los avances del intercambio automático de información (CRS), la Agencia Tributaria tiene acceso a datos internacionales.

¿Qué sanciones me pueden imponer?

Si no declaras correctamente tus inversiones o rendimientos, te expones a varias sanciones:

• Sanciones económicas por datos no incluidos o mal declarados, que pueden ir desde los 150 € hasta los 5.000 € por dato.
• Multas proporcionales del 50 % al 150 % de la cuota no ingresada, si no has tributado por ganancias patrimoniales, intereses o dividendos.
• En casos graves, si Hacienda interpreta que ha habido ocultación intencionada o fraude, puede haber requerimientos judiciales e inspecciones más profundas.

¿Y si no presento el Modelo 720?

Aunque las sanciones han sido suavizadas, si no presentas el Modelo 720 estando obligado, Hacienda puede:

• Multarte por cada dato no declarado si detectan activos en el extranjero no informados.
• Considerar el valor total de esos activos como ganancia patrimonial no justificada, sumándolo a tu base imponible general con su correspondiente penalización.

¿Puedo regularizar mi situación?

Sí, y es lo más recomendable. Si detectas que has omitido alguna inversión o ingreso:

• Puedes presentar declaraciones complementarias de ejercicios anteriores.
• Así evitarás sanciones mayores y mostrarás a Hacienda tu voluntad de colaborar.

Mi consejo es claro: si estás invirtiendo o generando cualquier tipo de ingreso con Bnext, lleva un control detallado y declara siempre lo que corresponda. Más vale cumplir bien desde el principio que enfrentarte a sanciones que pueden acabar costándote mucho más.

¿Cómo obtener el informe fiscal de Bnext?

Después de ver la importancia de declarar correctamente tus inversiones y rendimientos, el siguiente paso lógico es saber cómo conseguir el informe fiscal que resume todo lo que necesitas para tu declaración. Si usas Bnext para invertir o generar rendimientos, este documento es clave.

¿Qué es el informe fiscal?

Es un documento emitido por Bnext o por sus entidades colaboradoras donde se detallan todos los movimientos relevantes a efectos fiscales: intereses, dividendos, plusvalías, saldos, e incluso posibles retenciones. Sin este informe, declarar correctamente puede ser muy complicado.

¿Cómo solicitarlo en Bnext?

1. Accede a tu app de Bnext
Abre la aplicación móvil y accede con tu usuario y contraseña.

2. Entra en la sección “Mi cuenta” o “Ajustes”
Desde ahí, busca un apartado relacionado con documentos, movimientos o fiscalidad. En versiones recientes suele aparecer como “Resumen fiscal” o “Documentación fiscal”.

3. Descarga el documento en PDF
Una vez localizado, descárgalo directamente en tu móvil o envíalo a tu correo electrónico. Asegúrate de guardarlo bien, ya que es el soporte principal ante cualquier duda de Hacienda.

4. Si no lo encuentras, contacta con atención al cliente
A través del chat en la app o del correo de soporte, puedes pedirles que te envíen el informe fiscal correspondiente al ejercicio que necesitas.

5. Verifica que incluye toda la información relevante
Debe contener los siguientes datos:

• Intereses generados (si hay cuenta remunerada)
• Dividendos cobrados
• Plusvalías y minusvalías
• Retenciones practicadas
• Identificación del custodio (nacional o extranjero)

6. Revísalo bien antes de declarar
Es muy recomendable que compruebes que todo coincide con tus movimientos y que no falta ningún producto financiero. Si hay errores, contacta con Bnext antes de presentar tu declaración.