Vivid y Hacienda: Cómo declarar tus inversiones en la renta

¿Debo declarar mi cuenta de Vivid a Hacienda?

Si tienes una cuenta en Vivid Money, es totalmente normal que te preguntes si debes incluirla en tu declaración de la renta en España. Y sí, Hacienda puede tener algo que decir al respecto, así que vamos a verlo con claridad.

¿Qué tipo de cuenta es Vivid?

Vivid es un bróker y banco digital con sede en Alemania, que permite tanto operar en mercados financieros (acciones y ETFs) como gestionar cuentas de ahorro y gasto. Al no ser una entidad residente en España, se considera una cuenta en el extranjero a efectos fiscales.

¿Tengo que informar de mi cuenta de Vivid?

Sí, si tienes dinero o inversiones en Vivid y superas ciertos umbrales, estás obligado a informar a la Agencia Tributaria. Concretamente:

• Modelo 720: Si el valor total de tus activos en el extranjero (entre cuentas, inversiones y bienes inmuebles) supera los 50.000 €, deberás presentar este modelo informativo. Esto incluye cuentas como la de Vivid.
• Modelo D-6 (en casos específicos): Aunque se ha limitado recientemente, si inviertes en valores extranjeros y los tienes depositados fuera de España, como es el caso con Vivid, puede haber obligación de presentación.

Ojo: no declarar el Modelo 720 cuando corresponde puede tener consecuencias graves, con sanciones elevadas.

¿Y si no supero los 50.000 €?

Si el total de tus posiciones en el extranjero no llega a esa cifra, no necesitas presentar el Modelo 720, pero sí tienes que declarar los rendimientos y plusvalías en tu IRPF. Es decir, si ganas dinero con tus inversiones en Vivid, debes tributar por ello, igual que con cualquier otro bróker.

¿Qué productos de Vivid generan obligaciones fiscales?

Ahora que ya sabes que tener una cuenta en Vivid puede implicar declarar a Hacienda, vamos un paso más allá. No todos los productos que ofrece este bróker generan las mismas obligaciones fiscales, así que aquí te explico qué debes tener en cuenta según el tipo de producto que utilices dentro de Vivid.

Para que te sea fácil entenderlo, te he preparado una tabla clara y directa con los principales productos de Vivid y su tratamiento fiscal en España:

Algunos matices importantes

• Si solo usas Vivid como cuenta para tus pagos y no superas el límite de los 50.000 €, no tendrás que declarar por el saldo, pero sí por las posibles bonificaciones o intereses.
• Las acciones y ETFs son productos sujetos a tributación por las ganancias y pérdidas patrimoniales, así como por los dividendos, si los hubiera.
• La cuenta remunerada (cuando está activa) tributa como cualquier depósito bancario: por los intereses generados.

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Cómo declarar los intereses de la cuenta remunerada de Vivid

Después de ver que los intereses de la cuenta remunerada de Vivid sí tienen implicación fiscal, toca lo más importante: cómo incluirlos correctamente en tu declaración de la renta. Tranquilo, porque aunque Vivid es una entidad extranjera, te lo explico paso a paso para que no tengas dudas.

¿Qué tipo de rendimiento es?

Los intereses generados por la cuenta remunerada de Vivid se consideran rendimientos del capital mobiliario. Es el mismo tratamiento que si los obtuvieras en un banco español, pero al ser una entidad extranjera, Hacienda no recibe la información automáticamente. Por tanto, eres tú quien tiene que declararlo manualmente.

Guía paso a paso para declarar los intereses en el IRPF

1. Identifica los intereses cobrados
   • Entra en tu app de Vivid y revisa el extracto anual.
   • Suma los intereses generados durante el año natural (enero a diciembre).
2. Accede a Renta WEB
   • Entra en la web de la Agencia Tributaria (sede.agenciatributaria.gob.es) y accede a tu borrador de la renta o empieza uno nuevo.
3. Localiza la sección correcta
   • Dentro de la declaración, ve al apartado “Rendimientos del capital mobiliario”.
   • Concretamente, busca el subapartado:
     “Intereses de cuentas, depósitos y activos financieros”.
4. Casilla donde se declara
   • En 2024 (para la renta de 2023), se debe usar la casilla 27 para declarar estos intereses.
   • Introduce la cantidad total de intereses que has cobrado sin retención, ya que Vivid no retiene impuestos como hacen los bancos españoles.
5. Indica que el pagador no ha practicado retención
   • En el formulario verás que puedes indicar si ha habido retención o no. En este caso, marca que no.
6. Revisa el resultado
   • Los intereses tributan según los tramos del ahorro:
     • Hasta 6.000 €: tributan al 19%.
     • De 6.000 € a 50.000 €: al 21%.
     • Más de 50.000 €: al 23%.
   • Al no haberse aplicado retención previa, se sumará a lo que tienes que pagar.

Consejo útil

Guarda siempre los justificantes de los intereses cobrados. Aunque Hacienda no te los pide en la declaración, puede requerirlos si realiza una revisión.

Cómo declarar dividendos en Vivid

Una vez que tienes acciones en Vivid, es muy probable que recibas dividendos de las empresas en las que inviertes. Y sí, esos dividendos también tienen que pasar por Hacienda. A continuación, te explico cómo declararlos correctamente, tanto si provienen de empresas españolas como extranjeras.

¿Qué tipo de rendimiento es?

Los dividendos se consideran rendimientos del capital mobiliario y se integran en la base del ahorro del IRPF. Igual que los intereses, tributan entre el 19 % y el 28 % dependiendo del importe total.

Pero la clave está en saber si el dividendo viene de una empresa española o extranjera, porque cambia la forma de declarar y las posibles deducciones.

Guía paso a paso para declarar dividendos de Vivid

1. Revisa el origen del dividendo

• Consulta en la app de Vivid el desglose de dividendos cobrados.
• Clasifícalos en dos grupos:
  • Dividendos de empresas españolas.
  • Dividendos de empresas extranjeras.

2. Accede a tu declaración en Renta WEB

• Entra a la plataforma de la Agencia Tributaria para modificar o completar tu borrador.

3. Ubica el apartado correcto

• Ve al bloque de “Rendimientos del capital mobiliario”.
• Entra en el subapartado:
  “Dividendos y demás rendimientos por la participación en fondos propios”.

4. Casilla para declarar dividendos

• En la renta de 2023 (presentada en 2024), la casilla correspondiente es la 029.
• Añade la cantidad total bruta de dividendos recibidos (sin descontar ninguna retención extranjera todavía).

5. ¿Ha habido retención en origen?

• Si has cobrado dividendos de empresas extranjeras (por ejemplo, estadounidenses o alemanas), es probable que te hayan retenido un porcentaje (normalmente entre un 15 % y un 30 %).
• Esa retención también se debe declarar en la casilla 588 (deducción por doble imposición internacional).

6. Aplica el límite a la deducción

• Hacienda te permite deducir el impuesto pagado en el extranjero, pero con límite:
  • No puedes deducir más de lo que pagarías en España por ese mismo dividendo.
• Por ejemplo, si te retienen un 15 % en EE.UU., y en España pagarías un 19 %, solo podrás deducir ese 15 %.

Importante a tener en cuenta

• Vivid no realiza retención en España, así que tendrás que pagar tú toda la parte que corresponda a Hacienda.
• Si no declaras estos dividendos, Hacienda puede detectarlo fácilmente, sobre todo si cobras dividendos de empresas españolas.

Cómo declarar ganancias patrimoniales de acciones y ETFs dentro de Vivid

Después de los intereses y dividendos, llega uno de los apartados más relevantes (y también con más lío): las ganancias o pérdidas patrimoniales por la venta de acciones y ETFs en Vivid. Este es uno de los puntos donde más errores se cometen en la declaración, así que vamos paso a paso para que no te equivoques.

¿Qué es una ganancia patrimonial?

Cuando vendes una acción o un ETF en Vivid y el precio de venta es mayor que el precio de compra, se genera una ganancia patrimonial. Si ocurre lo contrario, hablamos de una minusvalía.

Estas operaciones tributan dentro de la base del ahorro, con los siguientes tramos en 2023:

• Hasta 6.000 €: 19 %
• De 6.000 € a 50.000 €: 21 %
• De 50.000 € a 200.000 €: 23 %
• Más de 200.000 €: 27 %

Guía paso a paso para declarar plusvalías/minusvalías con Vivid

1. Reúne la información de tus operaciones

• Accede al histórico de operaciones en tu app de Vivid.
• Anota fecha de compra, fecha de venta, importe y gastos asociados (comisiones incluidas).

2. Calcula la ganancia o pérdida neta

• Fórmula básica:
  Precio de venta – Precio de compra – Gastos = Ganancia/Minusvalía
• Hazlo operación por operación, ya que cada venta es una declaración individual.

3. Accede a tu declaración de la renta

• Entra a Renta WEB desde la sede de la Agencia Tributaria.
• Dirígete al apartado de “Ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de transmisiones de otros elementos patrimoniales”.

4. Casilla a utilizar

• Para la declaración de 2023, debes usar la casilla 1624 (o casilla 328 en función del tipo de operación y herramienta que uses).
• Indica claramente cada operación, si la herramienta te lo permite, o bien el total de ganancias o pérdidas netas.

5. Compensación de pérdidas

• Si has tenido pérdidas en otras operaciones, puedes compensarlas con las ganancias de ese mismo año.
• Incluso puedes compensar con rendimientos del capital mobiliario hasta un 25 %, y el resto pasarlo a ejercicios futuros.

6. Ten en cuenta que Vivid no informa a Hacienda

• Como es una entidad extranjera, no envía los datos fiscales directamente a la Agencia Tributaria.
• Eres tú quien tiene que hacer todo el cálculo y reflejarlo en tu declaración.

Recomendación extra

Guarda los documentos de soporte de cada operación (confirmaciones de compra/venta, pantallazos del resumen de actividad, etc.). Si Hacienda te solicita una revisión, tendrás que justificar cada dato.

¿Es obligatorio presentar el Modelo 720 con Vivid?

Después de repasar cómo declarar los diferentes rendimientos generados por tus inversiones en Vivid, es momento de hablar de uno de los modelos más temidos: el Modelo 720. Este modelo informativo se utiliza para declarar bienes y derechos situados en el extranjero, y como Vivid es una entidad con sede fuera de España, puede que estés obligado a presentarlo.

¿Qué es el Modelo 720?

El Modelo 720 es una declaración informativa (no liquidativa), es decir, no se paga nada al presentarlo, pero su omisión puede tener consecuencias graves si se incumple. Su función es que Hacienda tenga constancia de tus cuentas, inversiones y bienes en el extranjero.

¿Cuándo estás obligado a presentarlo por Vivid?

Solo si se cumplen estas condiciones:

1. Cuentas bancarias o saldo total en el extranjero superiores a 50.000 € (a 31 de diciembre o media anual).
2. Valores, acciones o ETFs en el extranjero que, en conjunto, también superen los 50.000 €.
3. Cualquier bien o derecho financiero no situado en España por encima del mismo umbral.

➡️ Si en Vivid tienes acciones, ETFs o una cuenta remunerada que en total supera los 50.000 €, estás obligado a declarar.

¿Y si no llego a esa cifra?

Si no superas los 50.000 € en ninguno de los grupos de bienes, no estás obligado a presentar el Modelo 720. Eso sí, deberás seguir declarando en tu IRPF los beneficios o rendimientos que generes.

¿Cada cuánto se presenta?

• La primera vez que se superen los 50.000 €.
• Después solo si el valor declarado aumenta en más de 20.000 € respecto a la última declaración o si hay cancelación o modificación de los bienes.

¿Qué plazo hay para presentarlo?

El Modelo 720 debe presentarse entre el 1 de enero y el 31 de marzo del año siguiente al ejercicio que se declara. Por ejemplo, los datos de 2024 se presentan en el primer trimestre de 2025.

Cuidado con no presentarlo

Aunque las sanciones han sido suavizadas por exigencia de la Unión Europea, el Modelo 720 sigue siendo obligatorio y no conviene ignorarlo. Las multas por no presentar o hacerlo mal pueden ser elevadas, sobre todo si Hacienda interpreta que ha habido ocultación de patrimonio.

¿Qué ocurre si no declaro mis inversiones en Vivid?

Ahora que ya sabes cómo y cuándo declarar tus inversiones en Vivid, es fundamental que entiendas las consecuencias reales de no hacerlo. Muchas veces pensamos que, por ser un bróker extranjero o porque los importes no son muy altos, no pasa nada… pero Hacienda no comparte esa opinión.

Sanciones por no declarar en el IRPF

Si no incluyes en tu declaración los intereses, dividendos o plusvalías obtenidos en Vivid, Hacienda lo puede considerar una omisión de ingresos. Las consecuencias son:

• Recargos e intereses de demora si lo regularizas tú por tu cuenta fuera de plazo.
• Multa del 50 % al 150 % del importe no declarado si Hacienda lo detecta mediante una comprobación.
• Pérdida de beneficios fiscales, como la compensación de pérdidas de años anteriores.

Incluso si el bróker no informa automáticamente a Hacienda, estás legalmente obligado a hacerlo tú. Y con el cruce de datos bancarios y fiscales internacionales, cada vez es más fácil que lo detecten.

Consecuencias por no presentar el Modelo 720

Aquí entramos en terreno más delicado. Aunque las sanciones del Modelo 720 se han suavizado, su presentación sigue siendo obligatoria y las consecuencias de no hacerlo pueden incluir:

• Multas fijas de 200 € por cada dato omitido, con un mínimo de 1.500 €.
• Si Hacienda entiende que hubo ocultación, puede tratar los bienes no declarados como ganancia patrimonial no justificada y hacerte tributar por ello con recargos.

¿Y si no declaro un año pero lo hago después?

Puedes presentar una declaración complementaria o extemporánea. Es mejor regularizar por iniciativa propia que esperar a que Hacienda lo descubra. En ese caso, solo pagarías intereses de demora y un pequeño recargo, pero evitarías sanciones graves.

No declarar no es una opción

Puede parecer tentador no declarar pequeñas cantidades o pensar que Hacienda no lo va a ver, pero la realidad es que los mecanismos de control internacional son cada vez más estrictos.

Por tanto, si operas con Vivid, asegúrate de estar al día con tus obligaciones fiscales. Te ahorrarás sustos, sanciones y complicaciones innecesarias.

¿Cómo obtener el informe fiscal de Vivid?

Una vez que ya sabes todo lo que tienes que declarar a Hacienda por tus inversiones en Vivid, el siguiente paso es conseguir los datos necesarios para hacerlo correctamente. Y para eso, necesitas el informe fiscal de Vivid, que es el documento que resume los intereses, dividendos, plusvalías y cualquier otra operación relevante del año.

¿Para qué sirve el informe fiscal?

Este informe te ayuda a:

• Saber cuánto has ganado o perdido con tus inversiones.
• Identificar los dividendos cobrados y las posibles retenciones en el extranjero.
• Tener un resumen claro de tus intereses generados por la cuenta remunerada.
• Simplificar la declaración del IRPF, especialmente si llevas tú mismo tus impuestos o trabajas con un asesor.

¿Dónde se consigue?

Vivid no envía el informe fiscal por correo ni lo genera automáticamente como hacen algunos bancos españoles. Pero sí puedes obtenerlo siguiendo estos pasos:

Paso 1: Entra en tu app de Vivid

Abre la aplicación en tu móvil y accede con tu usuario.

Paso 2: Accede a la sección de “Inversiones”

En el menú principal, busca el apartado donde gestionas tus acciones y ETFs. Allí verás un submenú con tus operaciones.

Paso 3: Busca el resumen del año

Suele aparecer como “Informe anual” o “Documentos fiscales”. En función de la versión de la app y del país, puede que esté en la sección de “Documentos” o “Extractos”.

Paso 4: Descarga el PDF

Una vez localices el informe, descárgalo en tu móvil o envíatelo por correo. Lo ideal es guardarlo también en formato digital por si necesitas adjuntarlo en una revisión de Hacienda.

¿Y si no lo encuentras?

Vivid a veces no genera un informe fiscal como tal, especialmente si no has tenido movimientos significativos. En ese caso:

• Puedes generar tú mismo un resumen con los datos de tu historial de operaciones (compra, venta, dividendos, etc.).
• También puedes contactar con el servicio de atención al cliente de Vivid, que suele responder rápidamente desde la propia app.

Consejo final

Aunque Vivid no esté en España, tú sí tributas aquí, así que asegúrate de tener todos los datos fiscales ordenados antes de presentar la declaración. Un buen informe fiscal te ahorrará errores y posibles sustos.

¿Te gustaría que ahora veamos cómo declarar los ingresos por cashback o recompensas en Vivid?