📝 Claves rápidas sobre hacer la declaración de la renta con Robo Advisors
- Solo declaras cuando hay reembolso o venta de participaciones, no mientras mantienes tu inversión.
- Las ganancias tributan en la base del ahorro, con tipos entre el 19 % y el 28 %, según el importe.
- Puedes compensar pérdidas y ganancias para reducir la cantidad a pagar, incluso arrastrándolas 4 años.
- Traspasos entre fondos están exentos de tributación, siempre que no se produzca un reembolso.
- Planifica reembolsos y movimientos antes del 31 de diciembre para optimizar fiscalmente tu inversión.
Fiscalidad de las inversiones en Robo Advisors
Si inviertes a través de un Robo Advisor en España, es fundamental que entiendas cómo tributan tus ganancias y qué implicaciones fiscales tiene cada movimiento dentro de tu cartera. Aunque estos gestores automatizados te facilitan mucho el proceso de inversión, no están exentos del radar de Hacienda.
¿Qué tributan exactamente?
Cuando inviertes con un Robo Advisor, normalmente estás comprando fondos de inversión, en su mayoría fondos indexados. Esto significa que no tributas por cada pequeño movimiento que haga el gestor dentro del fondo. Solo tributas cuando vendes tus participaciones y obtienes una ganancia o pérdida patrimonial.
¿Se puede diferir el pago de impuestos?
Sí, y esto es una de las grandes ventajas fiscales. En España, los fondos de inversión permiten el traspaso entre fondos sin pagar impuestos en ese momento. Es decir, puedes mover tu dinero entre fondos dentro del mismo Robo Advisor (o entre diferentes Robo Advisors) sin tributar, siempre que se trate de fondos nacionales y no realices un reembolso. Solo pagarás cuando vendas y saques el dinero.
¿Qué tipo de rentas se generan?
Estas inversiones se consideran rendimientos del capital mobiliario, y cuando vendes con ganancias, se genera una ganancia patrimonial. Estas se integran dentro de la base del ahorro en tu declaración de la renta, junto a otros productos financieros como acciones, depósitos o dividendos.
Tipos impositivos aplicables
Las ganancias tributan en función de tramos:
- Hasta 6.000 € → 19 %
- De 6.000 € a 50.000 € → 21 %
- De 50.000 € a 200.000 € → 23 %
- De 200.000 € a 300.000 € → 27 %
- Más de 300.000 € → 28 %
Este porcentaje se aplica sobre el beneficio obtenido, no sobre el total invertido.
¿Y si tengo pérdidas?
Puedes compensarlas con otras ganancias patrimoniales del mismo año, o incluso con rendimientos del capital mobiliario hasta un 25 %. Si te sobra pérdida, puedes arrastrarla hasta cuatro años siguientes. Esto es clave para optimizar tu fiscalidad.
¿Cuándo y cómo declarar las inversiones en la renta?
Ahora que ya sabes cómo tributan las inversiones con Robo Advisors, el siguiente paso es entender cuándo tienes que incluirlas en tu declaración de la renta y cómo hacerlo correctamente. Este punto es clave para evitar errores que puedan derivar en sanciones o en una liquidación complementaria por parte de Hacienda.
¿En qué momento debes declarar?
La norma general es muy clara: solo tienes que declarar tus inversiones cuando se produce un hecho imponible, es decir, cuando se genera una ganancia o pérdida patrimonial. Esto sucede, por ejemplo:
- Cuando haces un reembolso total o parcial de tu cartera.
- Cuando vendes participaciones de un fondo de inversión.
Mientras mantengas tu inversión sin tocar y no realices reembolsos, no tienes que declarar nada en la renta. Por eso muchas personas utilizan los Robo Advisors como una herramienta de inversión a largo plazo con ventajas fiscales.
¿Dónde se incluyen estos datos en la declaración?
A la hora de hacer la renta, las ganancias o pérdidas patrimoniales generadas por la venta de fondos de inversión se deben reflejar en la base del ahorro. Más concretamente:
- Debes ir al apartado G2 del modelo 100, que corresponde a “Ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de transmisiones de elementos patrimoniales”.
- Allí indicarás los datos del fondo: fecha de adquisición, fecha de venta, importe invertido y valor de venta.
En la mayoría de casos, el propio Robo Advisor te facilitará un informe fiscal detallado con toda esta información lista para copiar y pegar. Esto te ahorrará mucho tiempo y te dará seguridad de que estás introduciendo los datos correctamente.
¿Y qué ocurre si hay varios movimientos?
Si has hecho varios reembolsos durante el año o has vendido participaciones de diferentes fondos, deberás declarar cada uno por separado. Cada operación debe estar correctamente registrada, ya que Hacienda cruza esta información con los datos que recibe de las entidades financieras.
Tramos y tipos impositivos aplicables
Una vez sabes cuándo declarar y cómo introducir los datos en tu renta, es fundamental conocer cuánto vas a pagar realmente por esas ganancias. Y aquí entran en juego los tramos y tipos impositivos del ahorro, que son los que se aplican a las plusvalías generadas con tu Robo Advisor.
Estos tramos funcionan de forma progresiva: a mayor ganancia, mayor porcentaje pagas. Pero ojo, se aplica tramo a tramo, no sobre toda la ganancia de golpe. Vamos a verlo claro y ordenado:
Imagina que en 2024 has vendido participaciones de tu Robo Advisor con una ganancia de 80.000 €. El cálculo del IRPF sería:
- Primeros 6.000 € → 19 % = 1.140 €
- De 6.000,01 € a 50.000 € (43.999,99 €) → 21 % = 9.240 €
- De 50.000,01 € a 80.000 € (29.999,99 €) → 23 % = 6.900 €
Total a pagar: 17.280 € en impuestos sobre tus beneficios
Compensación de pérdidas y ganancias
Ahora que ya sabes cómo tributan las ganancias y qué porcentaje se aplica según el tramo, vamos a ver una herramienta muy útil que puedes utilizar para reducir tu factura fiscal: la compensación de pérdidas y ganancias.
¿Qué significa compensar?
Compensar significa que puedes restar tus pérdidas a tus ganancias. Es decir, si en un año tienes beneficios por una inversión, pero también has tenido pérdidas en otra, solo pagarás impuestos por la diferencia positiva.
Por ejemplo, si ganas 5.000 € en un fondo de inversión, pero pierdes 2.000 € en otro, solo tributas por los 3.000 € netos.
¿Qué puedo compensar exactamente?
- Puedes compensar ganancias y pérdidas patrimoniales generadas por la venta de fondos, acciones, criptomonedas, inmuebles, etc.
- Además, si después de compensar todo, aún te queda pérdida, puedes utilizar hasta un 25 % de esa pérdida para compensar rendimientos del capital mobiliario, como intereses o dividendos.
¿Y si me sobran pérdidas?
Si después de todas las compensaciones del año todavía tienes pérdidas sin aplicar, no las pierdes. Hacienda te permite arrastrarlas durante los siguientes cuatro ejercicios fiscales. Así podrás utilizarlas en años futuros si obtienes nuevas ganancias.
Ejemplo práctico
Imagina este escenario:
- Ganancia por Robo Advisor: 4.000 €
- Pérdida por venta de acciones: -1.500 €
- Dividendos cobrados: 1.000 €
Primero, restas las pérdidas de las ganancias: 4.000 € – 1.500 € = 2.500 € tributan como ganancia patrimonial.
Después, si aún tienes pérdidas de años anteriores, podrías usarlas para restarlas a los 1.000 € de dividendos, siempre dentro del límite del 25 %.
Consejos para optimizar la fiscalidad de tus inversiones
Después de ver cómo puedes compensar pérdidas con ganancias, es el momento de ir un paso más allá y hablar de estrategias para reducir tu factura fiscal de forma inteligente. Porque sí, con una buena planificación, puedes hacer que Hacienda se lleve menos… y tú conserves más.
Aquí te dejo los mejores consejos prácticos para optimizar la fiscalidad de tus inversiones con Robo Advisors en España. Y como siempre, de forma clara y directa:
| Consejo | ¿Por qué funciona? |
|---|---|
| Aprovecha el diferimiento fiscal | Traspasa entre fondos sin vender para no tributar hasta que realmente necesites el dinero. |
| Planifica reembolsos para no saltar de tramo | Divide ventas entre años si es posible, así evitas pagar tipos más altos del IRPF. |
| Compensa pérdidas de años anteriores | Aplica pérdidas de hasta 4 años atrás para reducir ganancias futuras y pagar menos. |
| Revisa las fechas de venta para evitar errores fiscales | Vender a principios de enero en lugar de diciembre puede ayudarte a mover la tributación al siguiente año. |
| Haz los movimientos antes de que acabe el año fiscal | Los ajustes en tu cartera solo tienen efecto fiscal si se hacen antes del 31 de diciembre. |
| Declara correctamente los costes de adquisición | Asegúrate de incluir correctamente comisiones y gastos para que el beneficio neto sea más realista (y menor). |
| Evita rescates innecesarios si no necesitas liquidez | Cuanto más tiempo difieras el pago de impuestos, más crece tu inversión a largo plazo. |
| Consulta con un asesor si tu cartera es compleja | Un profesional puede ayudarte a afinar detalles que pueden suponer un ahorro significativo. |
