Resumen rápido
- Los intereses obtenidos con Raisin tributan en el IRPF como rendimientos del capital mobiliario dentro de la base del ahorro.
- Debes declarar los intereses brutos, no el capital que tienes depositado.
- Si el banco colaborador es extranjero, comprueba si se ha practicado una retención en origen.
- No des por hecho que los intereses aparecerán automáticamente en el borrador de la Renta.
- El Modelo 720 es una obligación diferente de la declaración de la Renta y solo entra en juego cuando se cumplen sus requisitos.
¿Hay que declarar Raisin en la Renta?
Sí. Los intereses de cuentas y depósitos son rendimientos del capital mobiliario y se integran, con carácter general, en la base imponible del ahorro. La Agencia Tributaria dispone de un apartado específico para los “Intereses de cuentas, depósitos y activos financieros en general”.
Esto se aplica también cuando utilizas Raisin para contratar productos de entidades extranjeras. Puedes revisar qué tipo de productos ofrece la plataforma en nuestra guía sobre los depósitos de Raisin.
No debes declarar como renta todo el dinero depositado. Lo que tributa en el IRPF son los intereses obtenidos.
Por ejemplo, imagina que tienes 30.000 € en un depósito y durante el ejercicio genera 700 € de intereses. En la declaración no introduces 30.700 € como rendimiento: el rendimiento a declarar serían esos 700 €, sin perjuicio de las retenciones que correspondan.
Un error habitual es pensar que los primeros 1.600 € de intereses están exentos. No es así. Ese importe forma parte de determinados límites para determinar la obligación de presentar la declaración cuando los rendimientos están sometidos a retención; no constituye una franquicia fiscal que permita ignorar los intereses si vas a presentar el IRPF.
Cómo declarar los intereses de Raisin paso a paso
El proceso no es especialmente complicado si tienes preparada la documentación.
1. Descarga tu información fiscal de Raisin. Revisa el resumen fiscal y los documentos de los bancos con los que hayas contratado productos. Te interesa localizar, sobre todo, los intereses brutos cobrados y las posibles retenciones.
2. Comprueba qué banco ha generado cada rendimiento. Raisin funciona como plataforma de acceso a distintas entidades, por lo que no debes tratar todos sus productos como si pertenecieran al mismo país. Nuestra lista de bancos colaboradores de Raisin puede ayudarte a identificar cada entidad.
3. En Renta WEB, busca el apartado de rendimientos del capital mobiliario. Los intereses de depósitos deben consignarse dentro de “Intereses de cuentas, depósitos y activos financieros en general”, que es el apartado identificado por la Agencia Tributaria para este tipo de rendimientos.
4. Introduce el rendimiento íntegro. No declares únicamente el importe que finalmente llegó a tu cuenta si antes se descontó un impuesto extranjero.
Ejemplo práctico: tu documentación muestra 620 € de intereses brutos y 62 € retenidos en el extranjero. El rendimiento que debes tomar como referencia son 620 €, no los 558 € netos recibidos. Después tendrás que analizar cómo tratar fiscalmente esos 62 € de retención extranjera.
Si el producto tiene varios titulares, además conviene comprobar qué parte del rendimiento corresponde a cada uno. En nuestra guía sobre Raisin con dos titulares explicamos este supuesto con más detalle.
5. Revisa cualquier retención en el extranjero. Raisin explica que, dependiendo del país del banco, puede existir una retención en origen y que en diversos casos puede reducirse o evitarse acreditando la residencia fiscal en España.
Si ya se ha soportado un impuesto extranjero, puede entrar en juego la deducción por doble imposición internacional. No significa que puedas restar automáticamente toda la cantidad retenida: la Agencia Tributaria establece límites sobre el importe deducible.
Por eso, si la retención es importante o intervienen varios países, merece la pena revisar el convenio aplicable o consultar con un asesor fiscal.
6. Guarda los justificantes. Conserva certificados fiscales, extractos y cualquier documento que acredite intereses y retenciones. No necesitas adjuntarlos simplemente por presentar la Renta, pero pueden ser necesarios para justificar los datos introducidos.
Tampoco conviene mezclar rendimiento fiscal con costes de la plataforma. Si quieres revisar este punto por separado, tienes nuestra guía sobre las comisiones de Raisin.
¿Los intereses de Raisin aparecen en el borrador?
Depende del banco con el que hayas contratado el producto.
Raisin indica que los productos de sus bancos colaboradores establecidos en España tienen una gestión fiscal más sencilla y que sus datos se incorporan al borrador de la Renta.
Con entidades extranjeras, en cambio, no deberías dar por hecho que Hacienda ya tiene el rendimiento correctamente incorporado a tu declaración. Contrasta siempre el borrador con la documentación fiscal de Raisin.
Este punto es importante porque el borrador es una ayuda, no una garantía de que todos tus ingresos estén incluidos. Que un interés no aparezca precargado no significa que esté exento.
Si además de la parte fiscal quieres valorar si la plataforma sigue encajando contigo, puedes revisar nuestro análisis y opiniones de Raisin.
Raisin y el Modelo 720: no confundas las dos obligaciones
Declarar los intereses en el IRPF y presentar el Modelo 720 son cosas distintas.
El Modelo 100 sirve para declarar tus rentas, incluidos los intereses. El Modelo 720 es una declaración informativa sobre determinados bienes y derechos situados en el extranjero.
En el caso de cuentas y depósitos en entidades extranjeras, la Agencia Tributaria tiene en cuenta el conjunto de saldos sujetos a esta obligación. Para determinar el umbral inicial de 50.000 €, son relevantes tanto el saldo a 31 de diciembre como el saldo medio del último trimestre: si ninguno supera el límite, el mero hecho de haber superado 50.000 € durante otra parte del año no obliga por sí solo.
Por tanto, no debes mirar únicamente cuánto tienes en un depósito concreto de Raisin. Hay que revisar el conjunto de cuentas y depósitos extranjeros que entren en ese mismo bloque y las demás reglas aplicables.
Tenemos una guía específica sobre Raisin y el Modelo 720 y otra más amplia sobre cómo funciona el Modelo 720 para no convertir esta explicación de la Renta en un artículo distinto.
Además, si el producto contratado a través de Raisin pertenece a un banco establecido en España, Raisin indica que ese producto no genera por sí mismo la obligación de declararlo como cuenta o depósito extranjero en el Modelo 720.
Errores que conviene evitar al declarar Raisin
Los fallos más habituales no suelen estar en cálculos complicados, sino en interpretar mal la documentación:
- Declarar el interés neto en lugar del bruto cuando ha existido retención en el extranjero.
- Confundir los 50.000 € del Modelo 720 con un supuesto mínimo exento en el IRPF.
- Dar por bueno el borrador sin compararlo con el resumen fiscal de Raisin.
- Introducir una retención extranjera como si fuera una retención española sin revisar antes la deducción por doble imposición.
- Tratar a Raisin como si fuera el banco que paga todos los intereses, sin comprobar qué entidad está detrás de cada producto.
Si después de aclarar la fiscalidad estás comparando otras opciones, bunq es nuestra alternativa preferida a Raisin si das mucho peso a la experiencia móvil y a una gestión flexible desde una sola app. Eso sí, no la elegiríamos para intentar simplificar obligaciones con Hacienda: bunq es un banco neerlandés y su propia documentación advierte a los residentes en España de que deben revisar la declaración de los intereses y, cuando se cumplan los requisitos, las obligaciones relativas a cuentas extranjeras.
Puedes ampliar la comparación en Raisin vs bunq o revisar otras alternativas a Raisin si tu prioridad ha cambiado.
Conclusión
Para declarar Raisin en la Renta no necesitas informar de todo el capital que tienes depositado. Lo fundamental es identificar los intereses brutos obtenidos, comprobar qué banco los ha pagado y revisar si hubo alguna retención en otro país.
No te fíes únicamente de lo que aparezca precargado en el borrador. Contrástalo con tu documentación fiscal y presta especial atención a los productos contratados con bancos extranjeros.
Y recuerda separar las dos cuestiones: los intereses se declaran en el IRPF; el Modelo 720 solo entra en juego si tus bienes o derechos en el extranjero cumplen sus requisitos específicos. Si tu situación incluye varios países, titularidades compartidas o retenciones importantes, merece la pena revisar el caso con un profesional fiscal.
