¿Debo declarar mi cuenta de Trade Republic a Hacienda?
Si estás invirtiendo con Trade Republic desde España, es completamente normal que te preguntes si tienes que declarar tu cuenta a Hacienda. La respuesta es sí, en la mayoría de los casos debes hacerlo, aunque hay varios matices que conviene conocer para no cometer errores.
¿Por qué hay que declarar?
Trade Republic es un bróker alemán, y por tanto, no tiene obligación de informar directamente a la Agencia Tributaria española sobre los movimientos y saldos de tu cuenta. Esto implica que la responsabilidad de informar recae exclusivamente sobre ti como inversor. No se trata solo de declarar las ganancias o pérdidas, sino también de informar sobre la existencia de la cuenta en algunos casos.
¿Cuándo estás obligado a declarar?
- Modelo 720: declaración de bienes en el extranjero Si el saldo conjunto de tus cuentas, valores o activos en el extranjero supera los 50.000 €, tienes que presentar el Modelo 720. Esto incluye el dinero que tengas depositado en tu cuenta de Trade Republic y el valor de tus inversiones.
- Este modelo no implica pagar impuestos, pero su omisión puede conllevar sanciones importantes.
- Solo es necesario presentarlo la primera vez que superas ese umbral o si hay variaciones superiores a 20.000 € en años posteriores.
- Declaración de la renta (IRPF) Aunque no superes los 50.000 €, sí estás obligado a incluir en tu declaración de la renta todas las ganancias y pérdidas obtenidas con Trade Republic: dividendos, intereses, plusvalías por venta de acciones, ETFs, etc.
- Estos rendimientos tributan en la base del ahorro.
- Trade Republic no aplica retenciones automáticas, así que debes tener especial cuidado al calcular tus impuestos correctamente.
- Modelo D-6 (hasta 2023, ya no obligatorio a partir de 2024 para la mayoría de los casos) Este modelo servía para declarar la posesión de valores en el extranjero, pero ha sido sustituido en gran parte por el Modelo 721, aún pendiente de reglamentación completa para brókers como Trade Republic.
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¿Qué productos de Trade Republic generan obligaciones fiscales?
Como ya te contaba antes, operar con Trade Republic implica que tú mismo debes responsabilizarte de declarar correctamente tus inversiones. Pero no todos los productos generan las mismas obligaciones fiscales. Por eso, vamos a ver en detalle qué ofrece Trade Republic y cómo tributa cada producto para que sepas exactamente qué tienes que incluir en tu declaración de la renta o en otros modelos informativos como el 720.
A continuación te dejo una tabla clara y completa para que puedas consultar de forma rápida y práctica cómo funciona la fiscalidad de cada producto que puedes contratar con este bróker:
| Producto | ¿Genera impuestos? | Tipo de rendimiento fiscal | ¿Tributa en IRPF? | ¿Modelo 720 si > 50.000 €? | Comentario Fiscal |
|---|---|---|---|---|---|
| Acciones | ✅ Sí | Ganancias/pérdidas patrimoniales | ✅ Sí | ✅ Sí | Tributación en la base del ahorro. No hay retención automática en origen. |
| ETFs (fondos cotizados) | ✅ Sí | Ganancias/pérdidas patrimoniales | ✅ Sí | ✅ Sí | Igual que las acciones, tributan por plusvalías y no aplican retenciones. |
| Dividendos | ✅ Sí | Rendimientos del capital mobiliario | ✅ Sí | ✅ Sí | Suelen venir con retención alemana del 26,375 %. Es posible recuperar parte. |
| Intereses cuenta remunerada | ✅ Sí | Rendimientos del capital mobiliario | ✅ Sí | ✅ Sí | Aunque no es una cuenta bancaria española, genera rendimientos que tributan. |
| Fracciones de acciones | ✅ Sí | Ganancias/pérdidas patrimoniales | ✅ Sí | ✅ Sí | Mismo tratamiento que las acciones completas, aunque con algunas peculiaridades. |
| Planes de ahorro (Savings Plans) | ✅ Sí | Depende del activo subyacente | ✅ Sí | ✅ Sí | Si inviertes en acciones o ETFs, tributan igual que dichos productos. |
Declarar los intereses de Trade Republic en Hacienda
Los intereses generados entre enero y diciembre deberán declararse en la siguiente campaña de renta, es decir, en abril del año siguiente. Estos se incluyen en la base del ahorro, junto con otras ganancias patrimoniales como la venta de acciones o inmuebles, y están sujetos a un impuesto máximo del 28%.
Si la ganancia máxima en intereses es de 1.800 €, el impuesto correspondiente al primer tramo de la base del ahorro es del 19%. Esto significa que tendrás que pagar 342 € en impuestos sobre esos intereses generados.
Este cálculo aplica siempre que los ingresos sean exclusivamente de esa cuenta de Trade Republic y no se sumen a otras ganancias patrimoniales que puedan incrementar el porcentaje aplicable.
Cómo declarar los intereses de la cuenta remunerada de Trade Republic
Después de ver todos los productos que ofrece Trade Republic, uno que genera muchas dudas es su cuenta remunerada, especialmente porque los intereses que genera también deben incluirse en la declaración de la renta. Aunque sea una cuenta “tipo depósito”, no se encuentra en una entidad española, por lo que Hacienda no recibe la información automáticamente. Aquí tienes una guía clara y paso a paso para que puedas declararlos sin errores:
1. Localiza el importe total de intereses generados durante el año fiscal
Accede a la app de Trade Republic y descarga el extracto fiscal correspondiente al ejercicio que vas a declarar. Busca el total de intereses cobrados por la cuenta remunerada. Este dato debe expresarse en euros y corresponde al rendimiento bruto.
2. Confirma si hay alguna retención en origen
Trade Republic podría aplicar una pequeña retención en Alemania, aunque normalmente los intereses se abonan brutos. Si ves alguna retención extranjera, anótala porque luego puedes intentar deducirla.
3. Entra en tu borrador de la renta o en Renta WEB
Accede al portal de la Agencia Tributaria y dirígete a tu declaración de la renta. Si ya tienes el borrador, recuerda que estos datos no estarán pre-cargados, tendrás que introducirlos tú manualmente.
4. Ve al apartado “Rendimientos del capital mobiliario”
Aquí es donde debes declarar los intereses generados por la cuenta. Dentro de este bloque, busca el subapartado “Intereses de cuentas u otros activos financieros”.
5. Rellena la casilla 27 del IRPF
Introduce el importe total de los intereses brutos cobrados durante el año. No pongas la retención aquí, esa va en otra parte.
6. Si tuviste retención en origen, declárala en la casilla 588
Esta casilla permite indicar retenciones soportadas en el extranjero por rendimientos del capital mobiliario. Es la forma de evitar pagar doble impuesto por los mismos ingresos.
7. Comprueba que todo cuadra
Verifica que el resultado en el resumen de tu declaración refleja correctamente estos ingresos. Si has tenido otros rendimientos del capital mobiliario, como dividendos, aparecerán sumados.
8. Guarda y presenta la declaración
Una vez validado todo, puedes presentar la declaración como cualquier otra. No es necesario adjuntar el justificante de Trade Republic, pero guárdalo por si Hacienda te lo pide más adelante.
Con esta guía no deberías tener problemas para declarar correctamente los intereses generados por la cuenta remunerada de Trade Republic.
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Cómo declarar dividendos en Trade Republic
Ahora que ya sabes cómo se declaran los intereses, vamos con otro de los ingresos más habituales cuando inviertes con Trade Republic: los dividendos. Si tienes acciones o ETFs que reparten beneficios, cada vez que recibes un pago, estás generando un rendimiento del capital mobiliario, y por tanto, debes declararlo en tu IRPF.
A continuación te explico paso a paso cómo hacerlo, tanto si son dividendos de empresas españolas como extranjeras:
1. Consulta el total de dividendos cobrados en el año fiscal
Accede a tu historial en la app de Trade Republic o descarga el informe fiscal. Anota el total de dividendos brutos recibidos durante el ejercicio, diferenciando entre dividendos nacionales y extranjeros.
2. Verifica si ha habido retención en origen
Los dividendos de empresas extranjeras suelen venir con una retención fiscal en el país de origen. Por ejemplo, en Alemania se retiene un 26,375 %. Este importe puede deducirse en España para evitar la doble imposición.
3. Accede a tu declaración de la renta o Renta WEB
Entra en la plataforma de la Agencia Tributaria. Si estás revisando el borrador, recuerda que los dividendos de Trade Republic no estarán incluidos automáticamente, ya que el bróker no reporta a Hacienda.
4. Dirígete al apartado “Rendimientos del capital mobiliario”
En este bloque, busca la sección dedicada a “Dividendos y demás rendimientos por la participación en fondos propios de entidades”.
5. Rellena la casilla 029 para los dividendos brutos percibidos
Introduce el importe total bruto de los dividendos cobrados, sin descontar retenciones.
6. Declara la retención practicada en España (si la hubiera) en la casilla 588
En caso de que hubieras recibido dividendos de empresas españolas (poco habitual con Trade Republic, pero posible), y te hubieran aplicado una retención, esta se indica aquí.
7. Para los dividendos extranjeros, declara la retención extranjera también en la casilla 588
Si te han retenido en el país de origen, como Alemania, puedes incluir ese importe para deducírtelo. Recuerda que el límite deducible es el menor entre la retención extranjera soportada y el impuesto que correspondería pagar en España por esos dividendos.
8. Verifica que el resultado fiscal es coherente
La suma de dividendos y las retenciones aplicadas debe reflejarse correctamente en el resultado final. No olvides que estos ingresos tributan en la base del ahorro.
9. Guarda los certificados emitidos por Trade Republic
Aunque no debas adjuntarlos, es importante conservarlos por si Hacienda requiere documentación de respaldo.
Con este paso a paso, declarar los dividendos cobrados desde Trade Republic es más sencillo de lo que parece, y así te aseguras de estar cumpliendo con tus obligaciones fiscales.
Cómo declarar ganancias patrimoniales de acciones y ETFs dentro de Trade Republic
Después de los dividendos, lo más habitual al invertir con Trade Republic es obtener ganancias (o pérdidas) por la compraventa de acciones y ETFs. Estas operaciones generan ganancias o pérdidas patrimoniales, y todas deben declararse, aunque no hayas retirado el dinero a tu cuenta bancaria.
Para ayudarte, aquí tienes una guía paso a paso para declarar correctamente estas operaciones en tu declaración de la renta:
1. Descarga el informe de operaciones anuales de Trade Republic
Accede a la app y solicita el documento donde se detallan todas las compras y ventas realizadas durante el año. Este informe te mostrará precio de compra, precio de venta, fechas y resultado de cada operación.
2. Calcula la ganancia o pérdida de cada operación
La fórmula es sencilla: precio de venta – precio de compra – comisiones. La diferencia será positiva (ganancia) o negativa (pérdida). Todas estas cifras se expresan en euros.
3. Separa las operaciones por tipo de activo
Aunque Hacienda no lo exige, es recomendable que distingas entre acciones y ETFs para tener más control. A nivel fiscal, tributan igual, pero puede ayudarte en tu organización.
4. Entra en tu declaración de la renta (Renta WEB)
Accede al portal de la Agencia Tributaria y entra a tu borrador o a una nueva declaración.
5. Dirígete al apartado “Ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de transmisiones de otros elementos patrimoniales”
Este apartado se encuentra dentro de la base del ahorro. Aquí es donde se declaran las operaciones con valores cotizados.
6. Utiliza la casilla 1626 o 1627, según el año de la operación
En función del año en el que compraste los activos, deberás usar una u otra casilla para indicar si son valores adquiridos antes o después del 1 de enero de 2023. Para la mayoría de los casos, será la casilla 1627.
7. Indica los datos de cada operación o agrúpalas por tipo
Puedes declarar operación por operación o bien agrupar todas las ventas del mismo tipo de activo (acciones o ETFs) que cumplan las mismas condiciones. Asegúrate de distinguir claramente las ganancias de las pérdidas.
8. No olvides compensar pérdidas si las tienes
Si alguna operación te ha generado pérdidas, puedes compensarlas con las ganancias del mismo año o de los cuatro siguientes. Esto reduce tu factura fiscal.
9. Revisa los tramos del impuesto sobre la base del ahorro
Las plusvalías tributan en 2025 de la siguiente manera:
- 19 % hasta 6.000 €
- 21 % de 6.000 € a 50.000 €
- 23 % de 50.000 € a 200.000 €
- 27 % de 200.000 € a 300.000 €
- 28 % a partir de 300.000 €
10. Guarda los documentos de respaldo
Aunque no tienes que adjuntar los informes de Trade Republic, conserva toda la documentación por si Hacienda te solicita comprobaciones.
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¿Cómo obtener el informe fiscal de Trade Republic?
Después de ver todo lo que tienes que declarar como inversor en Trade Republic, probablemente te estés preguntando dónde conseguir los datos para hacer todo esto bien. La buena noticia es que Trade Republic emite un informe fiscal anual que te será muy útil para rellenar tu declaración de la renta y otros modelos informativos.
Este informe resume todas las operaciones, intereses, dividendos y valores que has tenido durante el ejercicio fiscal. Aquí te explico cómo obtenerlo de forma rápida y sencilla.
Paso a paso para descargar el informe fiscal
1. Abre la app de Trade Republic en tu móvil
Todo se gestiona desde su aplicación oficial. Accede con tu usuario y contraseña.
2. Ve al menú principal y selecciona “Documentos” o “Documentos fiscales”
Dentro del menú principal verás un apartado dedicado a tus documentos. Ahí se almacenan los informes fiscales, avisos legales y confirmaciones de operaciones.
3. Busca el documento llamado “Annual Tax Report” o “Informe fiscal anual”
Trade Republic suele emitir este informe durante el primer trimestre del año, una vez cerradas las operaciones del ejercicio anterior. Suele estar disponible en varios idiomas, incluido español.
4. Descarga el informe en PDF
Una vez lo localices, pulsa sobre él para abrirlo y descarga el archivo PDF. Es importante que guardes una copia en tu dispositivo por si Hacienda te la solicita más adelante.
5. Revisa el contenido del informe
El informe incluye:
- Total de dividendos cobrados
- Intereses generados por la cuenta remunerada
- Ganancias y pérdidas por compraventa de acciones y ETFs
- Posibles retenciones fiscales en origen (por ejemplo, en dividendos alemanes)
6. Usa este informe como base para tu declaración
Aunque no lo presentes directamente a Hacienda, este documento te servirá como referencia para rellenar todas las casillas del IRPF y comprobar que los datos sean correctos.
7. Si no lo encuentras, contacta con soporte
Si no te aparece el informe o tienes dudas, puedes escribir al servicio de atención al cliente desde la app. Suelen responder con rapidez y enviarte el documento directamente.
Tener este informe bien guardado y revisado te ahorrará muchos quebraderos de cabeza al hacer la declaración.
