Resumen rápido
- Un depósito a plazo fijo forma parte de la herencia del titular fallecido.
- El fallecimiento no provoca por sí solo el vencimiento anticipado del depósito.
- El banco puede limitar la disposición del dinero hasta que los herederos acrediten su derecho.
- Si el depósito tenía varios titulares, hay que distinguir entre quién puede operar y quién es realmente propietario del dinero.
- Los herederos deben pedir al banco un certificado de posiciones o saldos a la fecha de fallecimiento.
- El certificado de posiciones necesario para tramitar la herencia no debería llevar comisión.
- El Impuesto sobre Sucesiones debe gestionarse antes de la adjudicación normal del dinero.
- Cancelar el depósito antes del vencimiento puede reducir los intereses, si el contrato permite hacerlo.
- El Fondo de Garantía de Depósitos puede cubrir hasta 100.000 € por titular y entidad en las entidades adheridas.
Qué pasa con un plazo fijo si muere el titular
Un depósito a plazo fijo es un producto bancario en el que el cliente deja una cantidad de dinero inmovilizada durante un plazo concreto a cambio de unos intereses pactados. Si el titular fallece antes del vencimiento, el depósito pasa a formar parte de su patrimonio hereditario.
Eso significa que el banco debe tratar ese dinero como parte de la herencia. No puede entregarlo sin más a cualquier familiar, aunque sea hijo, cónyuge o conviviente. Primero debe comprobar quiénes son los herederos o las personas con derecho a recibir ese saldo.
Si todavía estás comparando este tipo de productos, puedes ver nuestra guía de mejores depósitos a plazo fijo para entender qué condiciones conviene revisar antes de contratar uno.
¿El depósito se cancela automáticamente al fallecer el titular?
No. El fallecimiento del titular no implica por sí mismo el vencimiento anticipado ni la cancelación del depósito. El Banco de España lo recoge expresamente: el plazo continúa según lo contratado salvo que el propio contrato contemple una consecuencia distinta para el caso de fallecimiento.
Por tanto, hay que mirar la letra pequeña. Algunos depósitos permiten cancelación anticipada con una reducción de los intereses; otros no permiten recuperar el dinero antes del plazo pactado. También puede existir una cláusula específica para el fallecimiento del titular.
Ejemplo sencillo: si una persona tenía 20.000 € en un depósito a 12 meses y fallece en el mes 5, los herederos no pierden esos 20.000 €. Si quieren recuperar el capital antes del mes 12, deberán comprobar primero si el contrato permite la cancelación y qué efecto tendría sobre los intereses.
Para entender mejor este punto, te puede ayudar nuestra guía sobre si puedes retirar un depósito a plazo fijo antes del vencimiento.
Cómo cobrar un plazo fijo de una persona fallecida paso a paso
El proceso puede variar ligeramente según la entidad y la herencia, pero suele seguir una secuencia bastante clara.
Primero, hay que comunicar el fallecimiento al banco. Después, quienes acrediten su condición de herederos pueden solicitar un certificado de posiciones a la fecha del fallecimiento, donde constan los productos y saldos que mantenía la persona fallecida.
Este certificado es especialmente importante porque permite saber exactamente qué debe incluirse en la herencia. Además, el Banco de España considera contrario a las buenas prácticas cobrar una comisión por emitirlo, ya que es necesario para cumplir las obligaciones relacionadas con el Impuesto sobre Sucesiones.
Puedes consultar también la explicación del Banco de España sobre qué hacer cuando fallece el titular de una cuenta.
Para sacar un plazo fijo de un fallecido, ¿qué se necesita?
La entidad suele pedir, en distintas fases del proceso:
- Certificado de defunción.
- Certificado del Registro de Actos de Última Voluntad.
- Copia autorizada del testamento o declaración de herederos si no había testamento.
- DNI o documentación identificativa de los herederos.
- Documento de aceptación, partición y adjudicación de la herencia, cuando proceda.
- Justificante del pago, presentación o exención del Impuesto sobre Sucesiones.
- Documentación o formularios internos del expediente de testamentaría del banco.
Para obtener información inicial sobre las posiciones del fallecido no siempre hace falta haber terminado toda la herencia, pero sí habrá que acreditar la condición de heredero. Para entregar finalmente los fondos, la entidad puede exigir además la documentación que determine cómo se ha adjudicado el depósito.
Consejo práctico: no esperes al final para pedir el certificado de posiciones. Si el fallecido trabajaba con varios bancos, solicítalo en todos ellos. Los herederos también pueden pedir determinados movimientos anteriores y posteriores al fallecimiento cuando sean necesarios para conocer y tramitar correctamente la herencia.
Soy cotitular de un plazo fijo y el titular fallece: ¿qué puedo hacer?
Aquí conviene separar dos conceptos que suelen confundirse: poder disponer del depósito y ser propietario del dinero no son necesariamente lo mismo.
Si el depósito tiene varios titulares y el contrato establece un régimen de disposición indistinta o solidaria, el Banco de España señala que, tras fallecer uno de ellos, otro titular puede llegar a disponer o cancelar anticipadamente el depósito siempre que el contrato no establezca limitaciones o una regla específica para el fallecimiento.
En cambio, en relaciones mancomunadas o conjuntas pueden ser necesarias más autorizaciones. Y, en cualquier caso, que un cotitular pueda operar no significa automáticamente que todo el capital pase a ser suyo. Los posibles derechos de los herederos sobre la parte que pertenecía al fallecido siguen existiendo. El régimen de disposición determina quién puede dar órdenes al banco; la propiedad del dinero es una cuestión distinta.
Ejemplo práctico: dos personas figuran en un depósito de 30.000 €. El mero hecho de que aparezcan dos nombres no basta para concluir que cada una sea propietaria exactamente de 15.000 €, ni que el superviviente pase a ser dueño de los 30.000 €. Habrá que atender al origen y titularidad real de los fondos y a la documentación de la herencia.
Si el depósito estaba asociado a una cuenta compartida, merece la pena revisar cómo funciona una cuenta conjunta y qué diferencias existen entre titular, cotitular y autorizado.
Ojo con los autorizados: su permiso termina con el fallecimiento
Una confusión frecuente es pensar que una persona autorizada puede seguir moviendo el dinero después del fallecimiento del titular. La autorización se extingue con la muerte del titular.
Si un hijo estaba autorizado en la cuenta vinculada al depósito, eso no le convierte automáticamente en heredero ni le da derecho a cancelar el plazo fijo después del fallecimiento. La entidad puede bloquear sus claves y exigir la documentación sucesoria correspondiente.
Error común: usar la tarjeta, retirar efectivo o mover dinero después del fallecimiento “para ir adelantando trámites”. Puede provocar conflictos entre herederos y obligar después a justificar esos movimientos. Lo más prudente es comunicar el fallecimiento y seguir el procedimiento del banco.
También hay que diferenciar esto de transferir dinero antes del fallecimiento. Si el propio titular decide entregar gratuitamente dinero a otra persona mientras vive, la operación puede tener la consideración fiscal de donación y quedar sujeta al Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones. No debería utilizarse una transferencia como un simple atajo para evitar la futura herencia sin revisar antes las consecuencias civiles y fiscales.
¿Los intereses del plazo fijo también se heredan?
Sí, pero conviene distinguir entre el capital que forma parte de la herencia y los intereses del depósito, porque el momento en el que esos intereses son exigibles puede afectar a su tributación.
La Dirección General de Tributos ha analizado el caso de un depósito que vencía después del fallecimiento. En ese supuesto, consideró que los intereses exigibles al vencimiento debían imputarse en el IRPF de los herederos, aunque la entidad hubiera mantenido formalmente el depósito en la cuenta del fallecido hasta esa fecha.
Por eso aquí pueden entrar en juego dos impuestos diferentes:
- El Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, por los bienes y derechos recibidos en la herencia.
- El IRPF, por los rendimientos del capital mobiliario que deban atribuirse a los herederos según cuándo sean exigibles y las circunstancias del depósito.
No conviene aplicar una regla automática a todos los casos. La forma de liquidar los intereses, la fecha de vencimiento y el reparto entre herederos pueden cambiar el tratamiento concreto.
Para profundizar, puedes consultar nuestra guía sobre fiscalidad de los depósitos a plazo fijo y el artículo sobre si hay que declarar los depósitos a plazo fijo.
Impuesto sobre Sucesiones: el trámite que suele pedir el banco
Antes de adjudicar el dinero, la entidad normalmente pedirá a los herederos que acrediten el pago del Impuesto sobre Sucesiones o, cuando corresponda, su exención. El motivo es que las entidades financieras pueden tener responsabilidad subsidiaria respecto al impuesto en las transmisiones por fallecimiento.
El plazo general de presentación en las adquisiciones por causa de muerte es de 6 meses desde el fallecimiento. También existe la posibilidad de solicitar una prórroga, que debe pedirse dentro de los primeros cinco meses.
Puedes consultar la información oficial de la Agencia Tributaria sobre el Modelo 650 y sus plazos.
El impuesto está cedido en gran medida a las comunidades autónomas, por lo que bonificaciones, reducciones y resultado final pueden variar considerablemente según el caso.
Advertencia importante: que una comunidad aplique una bonificación elevada no significa que puedas olvidarte del trámite. Incluso cuando el importe a ingresar sea muy pequeño o exista una exención, el banco puede pedir que se acredite esa circunstancia antes de adjudicar el depósito.
¿Se puede usar el dinero del depósito para pagar el Impuesto sobre Sucesiones?
Sí puede ser posible utilizar fondos incluidos en la propia herencia para pagar el Impuesto sobre Sucesiones, por lo que no siempre es necesario que los herederos adelanten todo el dinero de su bolsillo.
El Banco de España explica que puede solicitarse a la entidad la disposición de fondos del fallecido con ese fin. El procedimiento concreto dependerá del caso y de la administración tributaria competente, pero la posibilidad existe precisamente para evitar que la falta de liquidez impida tramitar una herencia con dinero depositado en el banco.
Si necesitas recurrir a esta vía, conviene preguntarlo al banco al comenzar el expediente de testamentaría y no esperar hasta que venza el plazo fiscal.
Qué pasa si el depósito vence antes de terminar la herencia
Puede ocurrir que el depósito llegue a vencimiento mientras los herederos todavía están reuniendo documentos. El vencimiento no hace desaparecer las restricciones derivadas de la herencia: el dinero y los intereses seguirán vinculados al procedimiento sucesorio hasta que pueda determinarse quién tiene derecho a recibirlos.
También hay que revisar si el depósito tenía renovación automática. Si el contrato la contempla, interesa comunicar pronto el fallecimiento y preguntar por escrito a la entidad qué ocurrirá al vencimiento y cómo puede evitarse, si procede, una nueva renovación.
Ejemplo práctico: un depósito de 10.000 € vence dos meses después del fallecimiento. Si el contrato prevé renovación automática, los herederos no deberían esperar al último día para preguntar qué ocurrirá. Lo más útil es comunicar el fallecimiento, pedir las condiciones del depósito y dejar constancia de las instrucciones que puedan darse durante la testamentaría.
¿El Fondo de Garantía de Depósitos protege ese dinero?
Si el plazo fijo está en una entidad adherida al Fondo de Garantía de Depósitos español, la cobertura general alcanza hasta 100.000 € por titular y entidad. La garantía entra en juego cuando una entidad adherida no puede devolver los depósitos de sus clientes.
El Fondo de Garantía de Depósitos explica las condiciones y límites de la cobertura. En Finantres también puedes consultar nuestra guía sobre el Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito.
Eso no significa que el FGD desbloquee una herencia. No decide quién es heredero, no resuelve conflictos entre cotitulares y no sustituye la documentación sucesoria. Su función es proteger los depósitos frente a la insolvencia de la entidad dentro de los límites aplicables.
Qué revisar antes de aceptar o repartir un plazo fijo heredado
Antes de decidir qué hacer con el depósito, los herederos deberían comprobar cuatro puntos:
- El importe exacto del depósito y los intereses pendientes.
- Si existe posibilidad de cancelación anticipada y qué coste tendría.
- La fecha de vencimiento y si existe renovación automática.
- Quién figura como titular y cuál era el régimen de disposición si había más de una persona.
También conviene comparar si tiene sentido mantener el dinero hasta vencimiento o disponer de él cuando termine la testamentaría. No siempre lo más rápido es lo más conveniente. Si faltan pocas semanas para el vencimiento y cancelar anticipadamente supone renunciar a intereses, esperar puede tener más sentido.
Si después de recibir la herencia quieres reorganizar ese ahorro, puedes consultar nuestra guía general sobre depósitos a plazo fijo y comparar plazo, liquidez, remuneración, cobertura y fiscalidad antes de tomar una nueva decisión.
Conclusión
Un plazo fijo no se pierde cuando fallece su titular: entra en la herencia y debe adjudicarse a quien corresponda. Además, el fallecimiento no cancela automáticamente el depósito, por lo que puede continuar hasta su vencimiento según lo que establezca el contrato.
La clave está en no precipitarse. Antes de intentar sacar el dinero, conviene pedir el certificado de posiciones, comprobar quién puede disponer del depósito, revisar su vencimiento y posibles costes de cancelación, y preparar correctamente el Impuesto sobre Sucesiones.
Cuando existen varios titulares, dudas sobre la propiedad del dinero, desacuerdos entre herederos o cantidades importantes, una consulta con una notaría o un profesional especializado puede evitar decisiones difíciles de corregir después.
